Auf der Registerkarte "Verkaufskontierung" im Arbeitsgebiet
Stammdaten → Buchungsangaben → Kontierung legen Sie Kontierungen für die Übergabe von Verkaufsbuchungen an Ihre Finanzbuchhaltung fest. Bei
Einsatz des Erweiterungsmoduls Bestellwesen können Sie auf der Registerkarte "Einkaufskontierung" darüber hinaus die Kontierung für Einkaufsbuchungen
festlegen. Auf der Registerkarte "Geschäftsvorfälle" legen Sie die Kontierung für EU-Dreiecksgeschäfte fest.
Sie bestimmen per Kontierung, auf welche Konten die Nettoerlöse aus Rechnungen und Gutschriften gebucht werden sollen:
- Nettoerlöse aus dem Verkauf von Waren oder aus Dienstleistungen → Ertragskonten
- Nettoaufwände aus dem Einkauf von Waren oder aus Dienstleistungen → Aufwandskonten des Einkaufs
(setzt Einsatz des Moduls Bestellwesen voraus)
- Erlösveränderungen aufgrund von Konditionen → dafür eingerichtete Konten
- Gewährte oder erhaltene Skonti, wenn sie sofort anfallen → Skontokonten
Die Kontierung wird ermittelt aufgrund der Buchungskennzeichen Artikel, Kondition und Kunde bzw. Lieferant sowie des Steuerschlüssels. Bei der
Belegerfassung wird dann das hinterlegte Konto verwendet. Dies ist in der Artikelposition auf der Registerkarte „Buchung“ einsehbar bzw. änderbar. Die
einzelnen Konten sind in folgenden Arbeitsgebieten festgelegt:
- Kundenkonten haben Sie über die Kundennummer festgelegt, die Sie im Arbeitsgebiet
Stammdaten → Kunde vergeben haben.
- Steuerkonten werden über den Steuerschlüssel Ihrer Finanzbuchhaltung ermittelt. Sie haben im Arbeitsgebiet
Stammdaten → Buchungsangaben → Steuerschlüssel die gleichen Steuerschlüssel angelegt wie in der Finanzbuchhaltung und diese über das
Steuerkennzeichen Ihren Artikeln zugeordnet.
- Ertragskonten sowie Skontoaufwandskonten haben Sie im Arbeitsgebiet
Stammdaten → Buchungsangaben → Sachkonto angelegt.
- Buchungskennzeichen für Artikel, Kunden, Konditionen und ggf. für Konditionen ohne Umlage haben Sie im Arbeitsgebiet
Stammdaten → Buchungsangaben → Buchungskennzeichen angelegt.